Las maniobras ilegales de un exsenador y Lázaro Báez con facturas truchas
Junto a otros cinco empresarios para quienes la fiscalía requirió entre 4 y 7 años de prisión, fueron acusados de realizar esas maniobras a través de las firmas Sucesión de Adelmo Biancalani y Austral Construcciones. El 19 de agosto se conocerá el veredicto.
El fiscal general de Resistencia, Federico Carniel, solicitó el jueves pasado al Tribunal Oral Federal de esa jurisdicción que imponga penas de 9 y 5 años de prisión para el empresario Lázaro Báez y el exsenador Fabio Darío Biancalani, respectivamente, a quienes acusó del delito de evasión tributaria agravada por presuntas maniobras delictivas con la emisión de facturas apócrifas que habrían desarrollado a través de la Sucesión de Adelmo Biancalani, padre del acusado. El 83,33 % de los derechos hereditarios de Adelmo Biancalani habían sido adquiridos por la empresa Austral Construcciones S.A., propiedad de Báez, mientras que la porción restante permaneció en manos del exsenador, único heredero que no vendió sus derechos.
Ante el tribunal integrado por Noemi Marta Berros, Lilian Graciela Carnero, María Emilce Rojas y Manuel de Jesús Moreira, el fiscal además reclamó penas de entre 4 y 7 años de prisión para los administradores de la sucesión Claudio Fernando Bustos, Julio Enrique Mendoza y Jorge Checo, por el mismo delito. Según el representante del MPF, estos acusados habían trabajado anteriormente para Austral Construcciones S.A. y en realidad habrían sido operadores encubiertos de esa firma.
De acuerdo con la hipótesis de la fiscalía, los elementos recolectados en la causa permiten sostener que la sucesión de Anselmo Biancalini, integrada por empresas constructoras, se valió de Austral Construcciones para conseguir facturas apócrifas que le permitieran evadir más de 40 millones de pesos en el Impuesto al Valor Agregado (IVA) entre 2013 y 2015; 11.005.807,64 pesos en el impuesto a las ganancias en 2014; y 633.389 pesos en el impuesto a las salidas no documentadas en 2013.
El pedido de penas
El detalle de los pedidos de pena formulados por el fiscal Carniel es el siguiente:
- 9 años de prisión para Báez por considerarlo autor del delito de evasión agravada por el monto y por el uso de facturas apócrifas en cuatro hechos.
- 7 años de prisión para Bustos y Mendoza como coautores de los mismos delitos que Báez.
- 5 años de prisión para Biancalini como autor del delito de evasión simple y coautor del delito de evasión agravada por el monto y por el uso de facturas apócrifas en cuatro hechos.
- 4 años de prisión para Checo por el delito de evasión agravada por el uso de facturas apócrifas en un hecho en calidad de autor.
Por su parte, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), que actúa como querellante, solicitó las penas de 18 años de prisión para Báez; de 14 años de prisión para Bustos y Mendoza; y de 6 años de prisión para Biancalani y Chueco.
El juicio comenzó el pasado 29 de febrero y a lo largo de las audiencias declararon 27 testigos. El próximo 19 de agosto se conocerá el veredicto.
El caso
La investigación se inició tras una inspección realizada por la AFIP respecto de la contribuyente "Sucesión De Adelmo Biancalani", en la que el organismo fiscal detectó inconsistencias y la existencia de maniobras a través de las cuales los imputados habrían evadido el IVA en 2013 por 3.214.530,24 pesos, en 2014 por 5.741.953 pesos y en 2015 por 31.528.087,54 pesos; el impuesto a las Ganancias en 2014 por 11.005.807,64 pesos; y el impuesto a las salidas no documentadas en 2013 por 633.389 pesos.
Como consecuencia, la AFIP formuló la denuncia correspondiente y el Ministerio Publico Fiscal requirió la instrucción contra administradores y propietarios de la sucesión investigada.
